觀點網(wǎng)訊：7月30日，恒大物業(yè)集團(tuán)有限公司發(fā)布內(nèi)控評估主要結(jié)果。

據(jù)觀點新媒體了解，恒大物業(yè)委任的內(nèi)控顧問致同咨詢服務(wù)有限公司，已完成相關(guān)內(nèi)部控制體系及程序評估工作，并于2023年7月24日出具內(nèi)部控制評估報告。

(相關(guān)資料圖)

對外質(zhì)押擔(dān)保的內(nèi)控機(jī)制，恒大物業(yè)已編制及通過《物業(yè)集團(tuán)對外擔(dān)保管理制度》，以涵蓋對外擔(dān)保、抵押及質(zhì)押管理的發(fā)起、風(fēng)險控制、權(quán)限與審批、合同訂立及信息批露等重要流程的內(nèi)容。制度內(nèi)的所有流程均只有集團(tuán)管理層參與，并未有中國恒大集團(tuán)的管理層參與決策。

該制度訂明恒大物業(yè)如需對控股子公司及其他有控制關(guān)系的單位以外的其他單位提供擔(dān)保，該些單位需要符合特定條件且有較強(qiáng)償債能力。所有對外質(zhì)押擔(dān)保均必須經(jīng)董事會會議審議通過后方可開展業(yè)務(wù)。

該制度訂明對外擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)起前，需明確被擔(dān)保對象的資產(chǎn)質(zhì)量、經(jīng)營情況、行業(yè)前景、償債能力、信用狀況等、及擔(dān)保發(fā)起原因和金額等，認(rèn)真審視該擔(dān)保業(yè)務(wù)以確保其具有真實的商業(yè)實質(zhì)和理由并符合恒大物業(yè)的利益。如不具有真實的商業(yè)實質(zhì)和理由或不符合恒大物業(yè)的利益，相關(guān)擔(dān)保業(yè)務(wù)不應(yīng)被發(fā)起。

該制度訂明針對對外擔(dān)保的持續(xù)監(jiān)控，如出現(xiàn)被擔(dān)保人經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項的，董事會有義務(wù)立即采取有效措施，將損失降低到最小程度。對外擔(dān)保的債務(wù)到期后，恒大物業(yè)應(yīng)督促被擔(dān)保人在限定時間內(nèi)履行償債義務(wù)。若被擔(dān)保人未能按時履行義務(wù)，恒大物業(yè)應(yīng)及時采取必要的補(bǔ)救措施。

此外，恒大物業(yè)已編制及通過《物業(yè)集團(tuán)內(nèi)部審計管理辦法》訂明綜合監(jiān)察中心會重點關(guān)注（如進(jìn)行月度抽查）集團(tuán)的對外質(zhì)押擔(dān)保流程是否嚴(yán)格遵守制度規(guī)范。如審計中發(fā)現(xiàn)重大問題，會即時向董事會報告。

募集資金的使用、監(jiān)管及披露，恒大物業(yè)已編制及通過《物業(yè)集團(tuán)募集資金管理制度》以涵蓋募集資金存儲、使用、用途變更、管理與監(jiān)督等重要流程的內(nèi)容。

上述制度訂明募集資金應(yīng)當(dāng)存放于經(jīng)董事會審批的募集資金專項賬戶，該專戶不得存放募集資金以外的資金或用作其他用途。

募集資金的使用須與發(fā)行申請文件的承諾相一致，不得隨意變更資金用途，確須改變的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會審議通過并公告后方可變更。

董事會每半年對募集資金使用情況進(jìn)行專項核查，并在恒大物業(yè)年度報告及半年度報告時一并披露。

內(nèi)控顧問已建議恒大物業(yè)整改所識別內(nèi)部監(jiān)控缺失，而集團(tuán)已回應(yīng)所識別缺失，并進(jìn)行相應(yīng)建議糾正措施。集團(tuán)已實行內(nèi)控顧問根據(jù)內(nèi)控評估提供所有建議糾正措施。

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