西部證券股份有限公司

關(guān)于湖南恒光科技股份有限公司

使用銀行承兌匯票支付募投項(xiàng)目部分款項(xiàng)并以募集資金等

(資料圖片)

額置換事項(xiàng)的核查意見(jiàn)

西部證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“西部證券”、“本保薦人”）作為湖南恒光科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)為“恒光股份”、“公司”）首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市的保薦人，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》《上市公司監(jiān)管指引第 2號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求（2022年修訂）》《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2023年修訂）》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 2號(hào)——?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》及《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 13號(hào)——保薦業(yè)務(wù)》等相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的規(guī)定，本保薦人對(duì)公司及子公司使用銀行承兌匯票支付募投項(xiàng)目部分款項(xiàng)并以募集資金等額置換事項(xiàng)進(jìn)行了認(rèn)真、審慎的核查，具體情況如下： 一、募集資金基本情況

經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于同意湖南恒光科技股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行股票注冊(cè)的批復(fù)》（證監(jiān)許可[2021]3257號(hào)）同意注冊(cè)，公司首次公開(kāi)發(fā)行人民幣普通股（A股）股票 2,667萬(wàn)股,每股面值 1.00元，發(fā)行價(jià)格為 22.70元/股，募集資金總額為人民幣 605,409,000.00元，扣除相關(guān)發(fā)行費(fèi)用后實(shí)際募集資金凈額為人民幣 540,808,306.61元。

上述募集資金已于 2021年 11月 11日劃至公司指定賬戶(hù)。天職國(guó)際會(huì)計(jì)事務(wù)所（特殊普通合伙）對(duì)募集資金到位情況進(jìn)行了審驗(yàn)并出具《驗(yàn)資報(bào)告》（天職業(yè)字[2021]43057號(hào)）。募集資金到賬后，公司已對(duì)募集資金進(jìn)行了專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)，并與保薦人、募集資金開(kāi)戶(hù)行簽署了《募集資金三/四方監(jiān)管協(xié)議》 二、募集資金使用計(jì)劃

根據(jù)公司《首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市招股說(shuō)明書(shū)》及后續(xù)調(diào)整、變更，公司募集資金計(jì)劃用于以下項(xiàng)目：

單位：萬(wàn)元

項(xiàng)目名稱(chēng)	投資總額
5.5萬(wàn)噸精細(xì)化工新材料生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目	15,441.14
13.3萬(wàn)噸精細(xì)化工新材料及配套產(chǎn)品建設(shè)項(xiàng)目（一期）之 10.5萬(wàn)噸精細(xì)化工新材料生產(chǎn)基地建設(shè)項(xiàng)目	40,607.69
年產(chǎn) 5萬(wàn)噸三氯氫硅建設(shè)項(xiàng)目	14,904.00
其他待審議用途
補(bǔ)充流動(dòng)資金	6,000.00
76,952.83

注：1、公司于 2021年 12月 2日召開(kāi)第四屆董事第五次會(huì)議和第四屆監(jiān)事會(huì)第五次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于調(diào)整募集資金投資項(xiàng)目擬投入募集資金金額的議案》，同意公司根據(jù)首次公開(kāi)發(fā)行股票募集資金實(shí)際情況，對(duì)募集資金投資項(xiàng)目擬投入募集資金金額進(jìn)行調(diào)整。

2、公司分別于 2023年 7月 13日和 2023年 8月 1日召開(kāi)第四屆董事會(huì)第十七次會(huì)議、第四屆監(jiān)事會(huì)第十四次會(huì)議和 2023年第一次臨時(shí)股東大會(huì)，審議通過(guò)了《關(guān)于變更募集資金用途的議案》，同意公司調(diào)整“13.3萬(wàn)噸精細(xì)化工新材料及配套產(chǎn)品建設(shè)項(xiàng)目（一期）之10.5萬(wàn)噸精細(xì)化工新材料生產(chǎn)基地建設(shè)項(xiàng)目”中“5萬(wàn)噸/年過(guò)硫酸鹽及配套項(xiàng)目”募集資金投入金額，“5萬(wàn)噸/年過(guò)硫酸鹽及配套項(xiàng)目”尚未使用的募集資金為 19,000萬(wàn)元，將用于該項(xiàng)目的部分募集資金 14,500萬(wàn)元投資于“年產(chǎn) 5萬(wàn)噸三氯氫硅建設(shè)項(xiàng)目”，剩余資金 4,500萬(wàn)元暫時(shí)留存用于其他項(xiàng)目或補(bǔ)充流動(dòng)資金，具體待后續(xù)根據(jù)募集資金投資項(xiàng)目及公司經(jīng)營(yíng)需要，再履行相關(guān)審批程序后使用。

三、公司及子公司使用銀行承兌匯票支付募投項(xiàng)目部分款項(xiàng)并以募集資金等額置換的操作流程

為加強(qiáng)募集資金使用管理，確保銀行承兌匯票用于募集資金投資項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“募投項(xiàng)目”），公司及子公司擬使用銀行承兌匯票支付募投項(xiàng)目部分款項(xiàng)并以募集資金等額置換的具體操作流程規(guī)范如下：

1、在申請(qǐng)支付募投項(xiàng)目相應(yīng)款項(xiàng)時(shí)，由相關(guān)經(jīng)辦部門(mén)負(fù)責(zé)填制付款申請(qǐng)單，按公司《募集資金管理制度》等相關(guān)規(guī)定履行審批程序，財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的付款申請(qǐng)單辦理銀行承兌匯票支付，財(cái)務(wù)部根據(jù)募投項(xiàng)目實(shí)施情況建立臺(tái)賬，按月編制以銀行承兌匯票支付募投項(xiàng)目款項(xiàng)的匯總表。

2、按月將以銀行承兌匯票支付募投項(xiàng)目的款項(xiàng)報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批，并抄送保薦代表人。經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批及保薦代表人審核無(wú)異議后，財(cái)務(wù)部就當(dāng)月支付的銀行承兌匯票向募集資金專(zhuān)戶(hù)監(jiān)管銀行提交置換申請(qǐng)。

3、保薦人和保薦代表人對(duì)公司及子公司使用銀行承兌匯票支付募投項(xiàng)目部分款項(xiàng)并以募集資金等額置換的情況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)督，可以采取定期或不定期對(duì)募投項(xiàng)目實(shí)施主體采取現(xiàn)場(chǎng)核查、問(wèn)詢(xún)等方式進(jìn)行，公司和存放募集資金的銀行應(yīng)當(dāng)配合保薦人的核查與問(wèn)詢(xún)。

四、對(duì)公司的影響

公司及子公司使用銀行承兌匯票支付募投項(xiàng)目部分款項(xiàng)并以募集資金等額置換，有助于提高募集資金的使用效率，降低財(cái)務(wù)成本，控制合同履行風(fēng)險(xiǎn)，符合公司和全體股東的利益，不影響募集資金投資項(xiàng)目的正常進(jìn)行，不存在變相改變募集資金投向和損害股東利益的情況。

五、履行的審批程序及相關(guān)意見(jiàn)

2023年 8月 29日，公司第四屆董事會(huì)第十八次會(huì)議、第四屆監(jiān)事會(huì)第十五次會(huì)議審議通過(guò)了《關(guān)于使用銀行承兌匯票支付募投項(xiàng)目部分款項(xiàng)并以募集資金等額置換的議案》，獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)對(duì)該事項(xiàng)發(fā)表了同意的意見(jiàn)，根據(jù)《公司章程》、《募集資金管理制度》等規(guī)定，本事項(xiàng)無(wú)需提交股東大會(huì)審議。具體情況如下：

（一）董事會(huì)意見(jiàn)

2023年 8月 29日，公司召開(kāi)第四屆董事會(huì)第十八次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于使用銀行承兌匯票支付募投項(xiàng)目部分款項(xiàng)并以募集資金等額置換的議案》，同意公司及子公司使用銀行承兌匯票支付募投項(xiàng)目部分款項(xiàng)并以募集資金等額置換。

（二）監(jiān)事會(huì)意見(jiàn)

2023年 8月 29日，公司召開(kāi)第四屆監(jiān)事會(huì)第十五次會(huì)議，審議通過(guò)了《關(guān)于使用銀行承兌匯票支付募投項(xiàng)目部分款項(xiàng)并以募集資金等額置換的議案》，公司監(jiān)事會(huì)認(rèn)為：公司及子公司在募投項(xiàng)目實(shí)施期間，使用銀行承兌匯票支付募投項(xiàng)目部分款項(xiàng)并以募集資金等額置換，不影響募集資金投資項(xiàng)目的正常實(shí)施，亦不存在變相改變募集資金用途和損害股東利益的情況。監(jiān)事會(huì)同意公司及子公司使用銀行承兌匯票支付募投項(xiàng)目部分款項(xiàng)并以募集資金等額置換。

（三）獨(dú)立董事意見(jiàn)

公司獨(dú)立董事認(rèn)為：公司及子公司使用銀行承兌匯票支付募投項(xiàng)目部分款項(xiàng)并以募集資金等額置換事項(xiàng)的決策程序和內(nèi)容符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)《上市公司監(jiān)管指引第 2號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求（2022年修訂）》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 2號(hào)——?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》的相關(guān)規(guī)定，公司建立了規(guī)范的操作流程，不存在改變或變相改變募集資金用途和損害股東利益的情況。因此，我們同意公司及子公司使用銀行承兌匯票支付募投項(xiàng)目部分款項(xiàng)并以募集資金等額置換事項(xiàng)

六、保薦人的核查意見(jiàn)

經(jīng)核查，保薦人認(rèn)為：公司及子公司使用銀行承兌匯票支付募投項(xiàng)目部分款項(xiàng)并以募集資金等額置換事項(xiàng)已經(jīng)第四屆董事會(huì)第十八次會(huì)議、第四屆監(jiān)事會(huì)第十五次會(huì)議審議通過(guò)，獨(dú)立董事發(fā)表了明確同意的獨(dú)立意見(jiàn)，符合《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則（2023年修訂）》《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第 2號(hào)——?jiǎng)?chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作》及《上市公司監(jiān)管指引第 2號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求（2022年修訂）》等相關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，不存在變相改變募集資金用途和損害股東利益的情況。保薦人對(duì)公司及子公司使用銀行承兌匯票支付募投項(xiàng)目部分款項(xiàng)并以募集資金等額置換事項(xiàng)無(wú)異議。

（以下無(wú)正文）

（本頁(yè)無(wú)正文，為《西部證券股份有限公司關(guān)于湖南恒光科技股份有限公司使用銀行承兌匯票支付募投項(xiàng)目部分款項(xiàng)并以募集資金等額置換事項(xiàng)的核查意見(jiàn)》之簽章頁(yè)）

保薦代表人：

史哲元 童家駿

西部證券股份有限公司

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